一、预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况。1-5月，全区一般公共预算收入完成66286万元，占预算的47.6%，增长4%，增幅全市第3位。其中，税收收入完成39860万元，增长4%，增幅全市第3位；税收占一般公共预算收入比重为60.1%，税收比重全市第3位。全区一般公共预算支出完成115168万元，占预算的39%，增长20.6%，增幅全市第2位。

（二）政府性基金预算收支情况。1-5月，全区政府性基金预算收入完成17432万元，占预算的10.2%，增长173.44%。其中，国有土地使用权出让收入14311万元，增长135.6%。全区政府性基金预算支出完成61476万元，占预算的40.4%，下降1.6%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出43036万元，增长19.9%。

二、收入执行方面主要情况

（一）从增幅上看，财政收入增长平稳。各级财税部门加强分析研判，深化部门协同，强化税源管控，努力挖潜增收。加大国有资产盘活力度，积极规范非税收入收缴管理，全力稳住全区财政收入基本盘。1-5月全区财政收入增长4%，占预算进度的47.6%，超序时进度5.93个百分点，收入呈现增长态势。从后续增长因素看，1-5月收入增长主要依靠耕地占用税、存量税源清欠等特殊因素拉动，持续增收的基础不牢固。今年上半年需要组织收入78136万元，其中6月当月需组织11850万元，完成年初预算增幅5%，收入组织压力较大。

（二）从结构上看，收入质量有待提高。从收入项目看，全区税收收入持续保持低速增长，1-5月增长4%，但增长主要是一次性税源因素影响；非税收入增长4.1%，其中罚没收入增长32.5%；国有资源有偿使用收入下降56%。从收入质量看，1-5月全区税收比重为60.1%，较全市平均水平高1.2个百分点，在全市位次较上月上升3个位次。收入规模较大的坛山街道、阴平镇较上年同期增幅较大，分别为增长39.6%、26.66%。

（三）从税种上看，主体税收有待提升。1-5月实现主体税种实现收入14452万元，其中增值税11701万元、企业所得税2160万元、个人所得税591万元，与上年同期比减收336万元，拉低税收收入增幅0.9个百分点。主体税种占税收比重仅为36.3%，其中增值税减收296万元，下降2.5%；企业所得税减收63万元，下降2.8%，主要是产品价格低迷、企业效益下滑影响。10个地方税种实现收入25408万元，与上年同期比增收1884万元，拉动税收收入增长4.9个百分点。其中增减较大的税种有：城镇土地使用税增收9865元，耕地占用税增收6289万元，土地增值税增收1822万元，主要受税务部门加大欠税清缴力度，部分国有企业补缴税款的积极影响。契税减收2010万元，比上年同期下降53.2%，主要是房地产市场回暖不足、土地出让收入连续下降影响。环境保护税减收4194万元，比上年同期下降97.6%，房产税减收4094万元，比上年同期下降70.8%，主要分别受上年同期电力行业固体废弃物环保税一次性入库和查补酒店行业房产税的影响。

三、支出保障方面主要情况

（一）加强重点支出保障。1-5月全区财政支出完成115168万元，较上年同期增加19646万元，增长20.6%，保持了合理的支出强度。同时优化支出结构，强化重点领域支出保障，其中社会保障和就业支出完成29493万元，增长20.3%；教育支出完成30154万元，增长19.5%；卫生健康支出完成4866万元，下降8.9%；城乡社区支出完成6350万元，增长174.1%。

（二）强化金融运行保障。持续推动金融机构加大对实体经济的信贷投放力度，截至5月底，全区各项贷款余额165.86亿元，较年初新增10.08亿元，增速10.77%，先后为8个重点项目落实贷款4.3亿元。当前重点跟进的5亿元“石榴产业融合项目”、3亿元“四好公路提升项目”等重点项目贷款也在稳步推进。积极发挥财政资金的引导撬动作用，深化“财金”联动，先后落实政府性融资担保贷款139户1.19亿元，发放鲁担惠农贷133笔1.3亿元，有效缓解部分企业融资难题。

（三）突出保障民生支出。持续持续加大医疗、就业、教育、养老等民生资金保障力度，截至5月底，全区“三保”支出完成7.54亿元，完成预算的35.9%。其中：保工资支出5.5亿元，保运转支出0.04亿元，保基本民生支出2亿元；聚焦财政领域集中整治，累计支付村干部报酬、农机购置补贴、环卫工资等各类资金8500余万元,较好保障了人员工资发放和基本民生政策兑现。