一、2021年预算执行情况

2021年以来，全区上下坚定不移贯彻新发展理念，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，有力地促进了全区经济发展和社会稳定，财政预算执行情况总体平稳，圆满完成了预算任务。

（一）一般公共预算执行情况

1.全区一般公共预算执行情况

全区一般公共预算收入完成110130万元，增长10.11%，其中税收收入完成86872万元，增长12.4%，占一般公共预算收入的78.9%。当年一般公共预算收入加上税收返还7061万元、一般性转移支付收入86612万元、专项补助收入10158万元、上年结转收入7312万元、一般债券转贷收入29376万元、调入资金收入50681万元，全区收入总计301330万元。全区一般公共预算支出完成221933万元，加上上解支出24840万元、债券还本支出29973万元、结转下年支出24584万元，支出总计301330万元。全区总收入和总支出相抵，收支平衡。

2.区本级一般公共预算执行情况

区本级一般公共预算收入完成58226万元，加上税收返还、一般性转移支付收入、专项补助收入、上年结转收入、地方政府债券收入140095万元，调入资金50681万元，区本级收入总计249002万元。区本级一般公共预算支出完成177682万元，加上上解支出16763万元、债券还本支出29973万元、结转下年支出24584万元，支出总计249002万元。区本级总收入和总支出相抵，当年收支平衡。

区本级分类支出情况：一般公共服务支出16371万元，国防支出30万元，公共安全支出6851万元，教育支出72922万元，科学技术支出820万元，文化旅游体育与传媒支出1987万元，社会保障和就业支出37077万元，卫生健康支出13790万元，节能环保支出1170万元，城乡社区支出4556万元，农林水支出11130万元，交通运输支出2592万元，资源勘探工业信息等支出764万元，商业服务业等支出367万元，援助其他地区支出145万元，自然资源海洋气象等支出287万元，住房保障支出436万元，粮油物资储备支出808万元，灾害防治及应急管理支出1650万元，其他支出55万元，债务付息支出3874万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全区纳入预算管理的政府性基金收入114685万元，加上补助收入2462万元、专项债券转贷收入89218万元，全区基金收入总计206365万元。全区基金支出170194万元，加上专项上解支出及债务还本支出12173万元，调出资金22809万元，结转下年支出1189万元，支出总计206365万元。总收入和总支出相抵，当年收支平衡。  

（三）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入完成27872万元，上级补助收入25万元。国有资本经营预算收入27872万元全部调入一般公共预算统筹使用，当年国有资本经营预算结余25万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金收入完成47790万元，其中保险费收入26505万元、各级财政补助收入20430万元。社会保险基金支出完成40659万元，年末滚存结余42200万元。

（五）政府债券资金使用情况

2021年上级财政部门先后下达我区地方政府债务转贷债券资金118594万元，其中再融资债券40594万元、新增债券78000万元。再融资债券资金用于偿还到期政府债券，新增债券资金用于基础设施建设及棚户区改造等项目。

（六）直达资金使用情况

2021年度，我区各级直达资金累计52507万元，其中：中央级直达资金32875万元，省级直达资金11321万元，市级直达资金2418万元，区级配套直达资金5893万元，均已全部下达分配完毕。累计支出直达资金51413万元，其中：中央级直达资金支出32193万元，省级直达资金支出10909万元，市级直达资金支出2418万元，区级直达资金支出5893万元。

二、2021年预算执行特点和成效

2021年，财税部门坚决贯彻区委决策部署，全面落实区人大有关决议，落实积极的财政政策和减税降费政策，规范财政收支管理，为全区经济社会平稳健康发展提供了坚实的财力保障。  

（一）加强收入征管力度，可用财力稳步增长。一是严格落实收入任务。切实将做大收入规模，充实财源税源作为贯穿财政工作主线，严格按照“旬保月、月保季、季保年”的指导思想，围绕年初预算目标，及时将收入任务分解落实到征管部门和镇（街）。二是切实加强税收征管。协同税务部门推进税收精准性监管，不断提高税法遵从度，增强税收源头管控意识，从项目谈判到投产都把税收征管贯穿始终，真正使新上项目变成新财源。三是积极争取上级资金。加大对上项目资金和上级转移支付争取的力度，加强宏观政策研判的前瞻性和准确性，针对国家产业政策和扶持重点，协同区直相关部门、各镇（街）紧盯上级项目资金投向，全年共争取上级一般和专项转移支付资金99000万元。四是强化直达资金管理制度。严格按照直达资金预算管理和支付要求,依托监控系统建立直达资金台账,反映直达资金分配、拨付、使用情况，根据直达资金管理的相关要求,将资金统筹用于全区重点项目和薄弱环节，充分发挥直达资金效益。

（二）发挥财政职能作用，财政管理水平不断提升。一是积极开展收支调研分析。本着量力而行、积极稳妥的原则，科学编制2021年度收支预算，强化财政资源统筹，保障财政资金对落实中央、省、市重大决策部署，以及区委、区政府重大政策的能力。二是加强区级部门预算管理。坚持预算法定原则，严格执行经区人大批准的预算。坚决落实政府“过紧日子”要求，严格控制预算追加，强化预算刚性约束。2021年年初制定部门预算时就确立差旅费、会议费压减30%的目标，根据2020年区同级审延伸审计结果，对涉及的12个部门项目支出进行一定幅度压减。全面梳理部门存量资金，建立定期集中清理机制，收回往年区级资金3041万元，收回往年上级专款20238.48万元，消化历年暂付款61500万元。三是强化预（决）算信息公开。及时将经区人大及其常委会批准的政府预（决）算、区级政府部门预算和绩效评价信息等在政府网站集中向社会公开，切实满足社会各界对政府预（决）算信息的需求。四是强化项目绩效目标管理。全面提升预算绩效管理水平，推动财政资金聚力增效。利用系统平台做好2021年项目绩效目标的申报和审核工作，共审核并批复项目绩效目标864条；对4个新增重大政策项目实施事前评估，对区级634个项目开展绩效自评，实现所有部门、所有资金绩效自评全覆盖，并选取5个部门（单位）开展绩效自评抽查复审，评价质量明显提升；探索实施单位整体支出绩效管理，全区已有43家预算部门纳入了部门整体绩效管理。五是加强国资监管力度。制定并出台了《峄城区财政局履行出资人职责企业重大事项管理暂行办法》《峄城区财政局履行出资人职责企业负责人薪酬管理办法》，印制并下发了《国资企业常用法规汇编》，明确企业重大事项的核准、备案、报告的程序与内容；督促企业进行清产核资，理清往来款项，逐步消化历史遗留问题；督促企业完善规章制度，建立健全内部风险防控体系。

（三）调整优化支出结构，民生投入持续加大。在保基本民生、保工资、保运转“三保”的基础上严格控制一般性支出，使有限财力优先用于民生改善和社会事业发展。一是确保镇（街）工资发放。在区级资金调度较为紧张的情况下，优先拨付各镇（街）调度款专项用于工资发放。二是持续加大财政支农投入。始终坚持把“三农”作为财政支出的优先保障领域，持续增加投入、优化投入结构、创新使用方式、提升支农效能。2021年拨付乡村振兴资金19850万元，其中：专项扶贫资金5129万元，示范镇资金1000万元，高标准农田资金2303万元，农村改厕及管护资金523万元，美丽乡村建设资金938万元，农村安全饮水及小型水库除险加固等水利资金1250万元，环城绿道提升资金800万元，基层党组织建设资金600万元，镇域路域资金1500万元,村组织运转经费2806万元。三是深入推进涉农资金整合。多层次、多形式推进涉农资金整合，集中力量解决好农业农村发展面临的最关键、最急需的问题。全年共整合涉农资金24820.12万元，其中区本级资金9242万元。四是加大社会保障投入。拨付养老保险基金27822万元，其中增发退休人员养老金800万元，返还原统筹期间养老保险个人缴费825万元；拨付14030万元，用于保证6.1万名60岁以上老年人领取居民养老保险金；拨付城乡居民最低保障金3849万元,城乡特困供养人员资金2197万元，残疾人两项补贴1511万元,孤儿基本生活保障金790万元；拨付基本公共卫生补助资金3119.3万元，基本药物制度补助资金1322万元，公立医院改革资金299.08万元，卫健综合服务区建设资金1063万元，人民医院综合门诊楼建设资金180万元。五是支持教育事业发展。拨付6333.2万元学前教育、义务教育、高中阶段教育保障机制经费，满足全区学校日常教学工作。拨付中小学校校舍改扩建资金10012.38万元，用于全区中小学校舍标准化建设。落实各项学生资助政策，拨付国家助学金、寄宿生生活补助等资金634.2万元。

（四）加快财政管理改革，有效发挥财政资金带动效应。一是推进预算管理一体化系统建设。加强对预算管理一体化系统建设的统筹协调，加快一体化系统的推进实施，确保按时间节点完成系统建设目标任务。完善预算单位基础信息、项目库、预算编制、预算批复及变动相关的业务模块建设，做好软硬件环境搭建和系统上线运行的前期准备工作。二是切实加强政府性债务管理。根据地方财力状况及债务风险、重点项目建设需求情况等因素，合理测算地方新增债券需求，稳定控制政府债务率。争取专项债券资金78000万元，主要用于城乡供水一体化、石榴产业园、化工产业园、人民医院改扩建、宏学南路片区改造等6个项目。三是开展政策性保险工作。积极开拓农业保险新险种，创新保险新模式，促进农业生产，有效降低农户种植、养殖风险，保护农民利益。累计拨付种植险、养殖险、目标价格保险、灾害民生综合保险等保费470万元；累计办理个体小额担保贷款122笔，贷款发放额1668万元。四是积极开展财政投资项目评审。完成各类评审预（结）算项目111个，审减金额18000万元，综合审减率12.9%。五是积极宣传和推广“鲁担惠农贷”。有效破解农业融资难、融资贵的问题，引导金融资本流向农业农村。“鲁担惠农贷”业务新增担保项目609户，新增担保金额27762万元；累保担保项目809户，累保金额37460万元。新增户数和金额位居全市第三。

（五）深化政府采购制度改革，全力以赴优化营商环境。一是加强采购人内控制度建设。全面落实采购人主体责任，按照“分事行权、分岗设权、分级授权”工作要求，压实采购人内部控制管理，通过建立健全制度和机制，规范措施和流程，形成依法合规、运转高效、风险可控的内部运转和控制机制。加强对确定采购需求、选择采购方式、公开采购信息、签订采购合同、组织履约验收等全过程内控管理，确保实现政府采购预算绩效和政策目标。目前，全区96家预算单位完成政府采购内控制度建设。二是严格落实各项政府采购政策要求。自2021年6月1日起逐步推行政府采购意向公开，营造公平守约、公开透明的政府采购市场氛围。完成全区政府采购供应商备选库、名录库、资格库清理工作，保障供应商公平参与市场竞争。落实扶持中小企业发展政策，要求全区各预算单位将2021年政府采购预算的30%预留给中小微企业。免收政府采购保证金，简化了供应商参与政府采购业务的流程。三是全面落实积极财税政策。围绕支持产业发展，突出抓好“工业强区、产业兴区”三年攻坚突破行动，认真贯彻落实中小企业财税政策支持及配套措施，着力培育优势财源经济。拔付惠企奖励资金201万元，拨付2020年度经济发展综合考核与双招双引奖励资金959万元。

三、2022年预算草案

2022年预算安排的指导思想是：坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加强财政资源统筹，深化财政管理改革，保证财政支出强度，更加注重精准、可持续，为全区经济社会发展提供坚实保障。

根据上述指导思想，2022年财政预算安排如下：

（一）一般公共预算安排情况

全区一般公共预算收入安排116738万元，增长6%。其中：区本级收入安排61720万元，镇（街）级收入安排55018万元。

一般公共预算收入116738万元，加上返还性收入7061万元、转移支付补助83430万元、上年结转收入24584万元、专项补助9650万元、债券收入12090万元、调入资金50000万元，全区总收入303553万元。全区一般公共预算支出安排256262万元，债务还本支出安排12090万元，上解支出安排26620万元，结转下年支出8581万元，预算安排收支平衡。其中区本级总收入243359万元，减去债务还本支出12090万元、上解支出17963万元，可安排支出213306万元。

按收支平衡的原则，区本级一般公共预算支出安排213306万元。具体支出项目安排如下：一般公共服务支出15908万元，国防支出40万元，公共安全支出6579万元，教育支出77900万元，科学技术支出1100万元，文化旅游体育与传媒支出2920万元，社会保障和就业支出45018万元，卫生健康支出14606万元，节能环保支出2550万元，城乡社区支出5489万元，农林水支出20085万元，交通运输支出2896万元，资源勘探工业信息等支出682万元，商业服务业等支出409万元，援助其他地区支出145万元，自然资源海洋气象等支出838万元，住房保障支出1800万元，粮油物资储备支出935万元，灾害防治及应急管理支出1896万元，预备费7500万元，其他支出70万元，债务付息支出3940万元。  

统筹做好财政预算收支管理，切实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。2022年“三保”支出预算为205970万元,其中工资经费128741万元，运转经费4160万元，基本民生经费73069万元。

（二）政府性基金预算安排情况

全区纳入预算管理的政府性基金预算收入安排152588万元，加上专项补助4220万元，专项债券收入50360万元，结转上年收入1189万元，政府性基金收入总计208357万元。政府性基金支出安排208357万元，当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算安排情况

国有资本经营收入预算安排15000万元，加上上年国有资本结余25万元，国有资本经营支出预算安排15025万元，预算安排收支平衡。

（四）社会保险基金预算安排情况

社会保险基金收入预算安排42615万元，其中保险费收入17863万元、财政补贴收入23679万元。社会保险基金支出预算安排41679万元，其中社会保险待遇支出40521万元。年末滚存结余43416万元。

四、2022年财政重点工作

（一）持续做好增收文章。一是保持财政收入增长。一般公共预算收入增长不低于全市平均水平，逐步提高税收占一般公共预算收入比重。二是严格落实收入任务。将全年收入目标细化分解落实到季、到月，到财税部门、到镇（街），压实责任，倒排工期，挂图作战。三是加大对上争取力度。提前建立项目库，谋划项目上报，精准对接上级部门，争取更多的转移支付和项目资金。四是加大各类资源统筹力度。从年初开始加速土地招拍挂进程及土地增减挂钩指标的出让，做好土地文章。整合现有石料开采、山体治理等业务，将其实现的收益纳入财政统一管理，对国有资源加大变现力度，缓解财政困难。五是增强国有公司融资能力。做强做大国有公司规模，提升国有公司规模效益，积极拓宽筹资渠道，缓解财政筹资压力。六是调动镇（街）组织收入的积极主动性。调整部分过期的财政体制，增强各镇（街）自保能力。

（二）加强政府性资源统筹。一是加大预算收入统筹力度。坚持“收入一个笼子、支出一个盘子”，引导各部门（单位）科学预测预算收入，将政府收入和单位收入全部纳入预算统筹安排，未纳入预算的不得安排支出。二是加大存量资金统筹力度。建立存量资金常态化清理盘活机制，不定期开展集中清理工作，对符合收回条件的财政资金及时收回，按规定程序调整用于弥补急需支出、暂付款压减和预算收支缺口。三是加大资产统筹管理力度。严控新增资产配置，未达到使用年限的不得新增配置，避免重复配置或超实际需求配置。四是加大增收措施落实力度。坚持稳增长和优结构并重，健全完善地方税收保障体系，从源头上堵塞“跑冒滴漏”，确保颗粒归仓。

（三）集中财力保重点支出。坚持量入为出、有保有压，厉行节约、反对浪费，严控一般性支出，全力保障区委、区政府重大战略部署贯彻落实。一是加强重大决策部署财力保障。将落实区委、区政府决策部署作为首要任务，聚焦“工业强区、产业兴区”建设，全力支持公共卫生、安全生产和应急保障等重点领域，认真落实教育、科技、人才、就业、乡村振兴、生态环保政策，兜牢“三保”底线。按照轻重缓急原则确定任务清单和项目安排顺序，优先保障区委、区政府确定的重点项目和急需刚性支出。二是坚决落实“过紧日子”要求。严控一般性支出，非刚性、非重点项目支出可压尽压、应压尽压；对于重点支出，按照从严从紧、能省则省的原则安排。三是加强预算项目管理。坚持“先有项目再安排预算”，把项目作为预算管理的基本单元，区级预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，实施项目全生命周期管理。

（四）深入推进预算绩效管理。将绩效理念融入预算管理全过程，加强事前评估、事中监控、事后评价，扎实开展部门整体绩效评价和结果运用，切实提高资金使用效益。一是完善预算管理一体化系统使用。强化预算管理信息化支撑，规范统一预算管理工作流程、管理要素、控制规则和数据标准，推进预算管理一体化系统应用。积极推进预算绩效管理、资产管理、政府采购、政府债务管理嵌入预算管理一体化系统，加强与预算管理业务的深度融合。二是提高部门绩效管理工作水平。坚持目标导向、效益导向、问题导向，引导预算部门树立“绩效优先”思维，强化“无效核减”意识。三是加强绩效管理基础工作。把好绩效目标、绩效运行监控、绩效自评、重点评价的质量关，强化绩效管理激励约束，建立绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，不断提升绩效评价工作成效。

（五）加强政府债务管理。聚焦重点领域和重点项目，按照“资金跟着项目走”原则，精心储备、筛选项目，重点关注项目库的质量，确保将政府想干、在建的重点和民生项目纳入项目库，确保额度一经下达就能发行，一经发行就能实施。坚决在国家赋予地方政府融资权限内依法举债，牢牢守住债务限额的“天花板”。处理好稳增长和防风险的关系，促进专项债券安全高效使用，严格依法依规举债，杜绝违规担保承诺行为和“明股实债”现象，坚决遏制隐性债务增量。建好基金蓄水池，加快资金募集，壮大（融富）产业引导基金规模，科学建立资金投放管理运行机制，为经济发展注入活力。