根据《中华人民共和国审计法》及相关法律法规，按照区委、区政府要求，区审计局对2021年度区级预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计结果表明，2021年，在区委、区政府的坚强领导下，全区各部门（单位）坚持稳中求进工作总基调，积极推进产业项目建设，扎实做好“六稳”“六保”工作，着力推动高质量发展，全区经济运行保持总体平稳、稳中有进、稳中向好的态势，区级预算执行和其他财政收支情况总体较好。

——贯彻落实重大政策措施，促进各部门单位落实过“紧日子”要求。将绩效审计理念贯穿于全部审计项目，重点关注资金支出进度，强化预算刚性约束，推进存量资金资产盘活使用。

——加大政府性基金预算、国有资本经营预算和一般公共预算统筹力度，加强预算执行管理，推进深化财政体制改革和预算编制改革，预算执行约束力不断提高。

——聚焦审计整改落实，促进区域经济社会高质量发展。建立完善审计机制，充分发挥“治已病，防未病”作用，压实审计整改主体责任；加强与纪检监察部门协同配合，形成审计整改监督合力。

一、区级预算执行审计情况

财政部门紧紧围绕区委、区政府决策部署，及早谋划，积极组织，各项财政工作稳步推进，全面落实“保民生、保工资、保运转”重要要求，牢固树立过紧日子的思想，调整优化支出结构，切实兜牢基层“三保”底线，预算约束和管理水平逐步提高。

二、部门预算执行审计情况

以大数据审计为基础，采取了全面审计、现场审计、重点核查“三审合一”的模式，对区级预算部门（单位）实行全覆盖审计。其中：对5个部门（单位）开展了全面审计，对39个部门（单位）进行了现场审计，对其余部门（单位）实行了重点核查。

三、公务卡制度执行情况

截至2021年底区直89个预算单位累计开卡2325张，报销4587笔共计667万元，较2020年底，公务卡开卡数量增加456张，公务卡报销金额增加255万元。有24个单位使用现金支出40.92万元，仅占总支出的0.04％，现金支出占比明显降低，公务卡推广使用成效显著。

四、网络安全和信息化专项审计

对全区24个政府组成部门网络安全和信息化建设情况进行了审计，重点审计了全区信息化建设统筹、管理和运行情况以及各部门网络和数据安全制度制定及落实情况，通过审计提高了全区信息化建设的规范性，促进了各政府组成部门网络安全制度落实到位。

五、政府投资审计情况

积极践行科技强审要求，在全市范围内率先运用BIM技术开展政府投资审计。以“BIM＋投资审计平台”为载体，依托各类审计模块进行数据分析，解决了传统投资审计审图、算量、核价等工作量大、专业要求高的难题，提升了政府投资审计质效，为实现智慧审计打下坚实基础。

针对以上问题，审计部门已依法征求了被审计单位意见，出具审计报告，下达审计决定；对违反财经法规的问题，已作出处理处罚意见；对制度不完善、管理不规范的问题，已建议有关部门（单位）建章立制，切实加强内部管理；对涉及政策、制度和法规的重要问题，已建议有关部门（单位）结合相关改革措施统筹研究解决。

六、审计建议

（一）进一步推动积极财政政策落地见效。切实提高收入质量，优化支出结构，强化政府过“紧日子”思想，坚决压减不必要的行政开支，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。

（二）大力提升财政管理水平和绩效。加快推进电子财政一体化建设，促进财政管理规范、透明、高效，提高管理质量和信息化水平，加强预算管理，坚持花钱必问效，无效必问责，建立完善预算绩效评价体系。

（三）加强财政资金管理，确保资金安全。树立资金安全、规范管理意识，强化财政国库资金管理。加快构建财政资金风险防控机制，逐步将财政资金全面纳入国库统一管理，确保财政资金安全。

（四）规范部门预算管理，强化预算约束。按照中央八项规定要求，进一步强化部门预算管理，制定和完善各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。加强内部控制和内审制度，切实提高预算单位财政财务收支管理水平。

（五）加强网络安全和信息化建设。厘清全区信息化建设现状，明确信息化建设流程、标准和督导检查方式方法，落实网络安全工作责任制和网络安全等级保护制度。