一、预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况。2月，全区一般公共预算收入完成35378万元，占预算的24.7%，增长3%，增幅全市并列第1位。其中，税收收入完成18927万元，增长14%，增幅全市第1位；税收占一般公共预算收入比重为53.5%，税收比重全市第7位。全区一般公共预算支出完成46370万元，占预算的14.8%，增长13%，增幅全市第2位。

（二）政府性基金预算收支情况。2月，全区政府性基金预算收入完成2182万元，占预算的1.21%，下降73.26%。其中，国有土地使用权出让收入1175万元，下降85.6%。全区政府性基金预算支出完成48061万元，占预算的30.09%，增长400.32%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出15703万元，增长65.77%。

二、收入执行方面主要情况

（一）从增幅上看，财政收入稳健增长。各级财税部门加强分析研判，深化部门协同，强化税源管控，努力挖潜增收。加大国有资产盘活力度，积极规范非税收入收缴管理，全力稳住全区财政收入基本盘。2月全区财政收入增长3%，占预算的24.7%。从增长因素看，1-2月收入增长主要依靠土地耕占税、存量税源评估清欠等特殊因素拉动，持续增收的基础不牢固。

（二）从结构上看，收入质量仍需提高。从收入项目看，全区税收收入持续保持低速增长，2月增长14%，但增长主要是一次性税源因素影响；非税收入下降7.3%，其中行政事业性收费收入增长12.3%，罚没收入下降76.3%，国有资源有偿使用收入增长398.9%。从收入质量看，2月全区税收比重为53.5%，较全市平均水平低15.6个百分点，税收收入规模较大的阴平镇、峨山镇较上年同期增幅较大，分别为增长63.25%、25.39%。

（三）从税种上看，主体税收有待提升。2月主体税种实现收入6999万元，其中增值税5697万元、企业所得税972万元、个人所得税330万元，与上年同期比增收2226万元，拉动税收收入增幅13.4个百分点。主体税种占税收比重仅为37%，其中增值税增收1776万元，增长45.3%；企业所得税增收424万元，增长77.4%，主要受年度企业所得税汇缴申报辅导影响。10个地方税种实现收入11928万元，与上年同期比增收96万元，拉动税收收入增长0.6个百分点。其中增减较大的税种有：耕地占用税增收1182万元，契税增收333万元，房产税增收362万元，资源税增收274万元，主要受税务部门加大评估清欠力度，部分国有企业补缴税款的积极影响。土地增值税减收879万元，比上年同期下降86.7%，城市维护建设税减收275万元，比上年同期下降34.9%，城镇土地使用税减收804万元，比上年同期下降11.9%，印花税减收103万元，比上年同期下降18.1%。

三、支出保障方面主要情况

（一）加强重点领域保障。2月全区财政支出完成46370万元，较上年同期增加5338万元，增长13%，保持了合理的支出强度。同时优化支出结构，强化重点领域支出保障，其中社会保障和就业支出完成12923万元，增长24.7%；教育支出完成11200万元，下降10.8%；城乡社区支出完成1292万元，增长25%。 

（二）强化金融运行保障。聚焦省市重点项目、规上企业，搭建“政金企”合作平台，推动金融机构加大对实体经济贷款投放规模。创新举办“农农e链”平台宣讲推介会，探索开创新型农业经营主体未来收益权质押融资模式，助力乡村数字普惠金融。截至2月底，全区各项贷款余额178.6亿元，增长9.93%。

（三）突出保障民生支出。保证“三保”支出优先顺序，持续加强医疗、就业、教育、养老等民生资金保障力度，截至2月底，全区“三保”支出完成2.93亿元。其中：保工资支出1.85亿元，保运转支出0.08亿元，保基本民生支出1亿元，较好保障了人员工资发放和基本民生政策兑现。

下一步，财政部门将立足“以政领财、以财辅政”理念，围绕预算收入增幅做好收入形势研判，坚持全区收入一盘棋，持续抓好镇街税收增长激励机制落实，调动镇街抓税源促增收工作积极性。持续发扬“三先五争”（率先争先领先，争政策、争资金、争项目、争指标、争荣誉）精神，在财源建设、财税改革、财金管控、财务管理、财力倍增等五大财政重点任务上分线作战，强化财源培育挖掘，按照轻重缓急保重点，强化支出管控、预算约束与绩效结果运用，清理非急需低效支出。扎实开展好财源建设三年攻坚行动，实现常规工作有创新、重点工作有突破，全力保障全区财政收支平稳运行。