一、预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况。3月，全区一般公共预算收入完成47692万元，占预算的33.3%，增长2.7%，增幅全市并列第1位。其中，税收收入完成26266万元，增长6.3%，增幅全市第3位；税收占一般公共预算收入比重为55.1%，税收比重全市第6位。全区一般公共预算支出完成63815万元，占预算的20.4%，增长-8.2%，增幅全市第4位。

（二）政府性基金预算收支情况。3月，全区政府性基金预算收入完成2876万元，占预算的1.59%，下降78.28%。其中，国有土地使用权出让收入1206万元，下降90.52%。全区政府性基金预算支出完成66307万元，占预算的41.51%，增长176.36%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出21021万元，增长2.87%。

二、收入执行方面主要情况

（一）从增幅上看，财政收入稳健增长。各级财税部门加强分析研判，深化部门协同，强化税源管控，努力挖潜增收。加大国有资产盘活力度，积极规范非税收入收缴管理，全力稳住全区财政收入基本盘。3月全区财政收入增长2.7%，占预算的33.3%。从增长因素看，1-3月收入增长主要依靠耕地占用税、土地使用税存量税源评估清欠等特殊因素拉动，持续增收的基础不牢固。

（二）从结构上看，收入质量仍需提高。从收入项目看，全区税收收入持续保持低速增长，3月增长6.3%，但增长主要是一次性税源因素影响；非税收入下降1.4%，其中行政事业性收费收入下降46.1%，罚没收入下降84.2%，国有资源有偿使用收入增长116.1%。从收入质量看，3月全区税收比重为55.1%，较全市平均水平低8.9个百分点，峨山镇、古邵镇税收收入较上年同期增幅较大，分别为增长25.12%、44.61%。

（三）从税种上看，主体税收有待提升。3月主体税种实现收入9887万元，其中增值税8274万元、企业所得税1060万元、个人所得税553万元，与上年同期比增收1215万元，拉动税收收入增幅4.9个百分点。主体税种占税收比重仅为37.64%，其中增值税增收556万元，增长7.2%；企业所得税增收444万元，增长72.1%，主要受年度企业所得税汇缴申报辅导影响。10个地方税种实现收入16379万元，与上年同期比增收349万元，拉动税收收入增长1.4个百分点。其中增减较大的税种有：城镇土地使用税增收2694万元，房产税增收364万元，资源税增收214万元，主要受税务部门加大评估清欠力度，部分国有企业补缴税款的积极影响。土地增值税减收1364万元，比上年同期下降90.4%，耕地占用税减收1539万元，比上年同期下降52.6%，印花税减收98万元，比上年同期下降17%。

三、支出保障方面主要情况

（一）加强重点领域保障。3月全区财政支出完成63815万元，较上年同期减少5731万元，下降8.2%，保持了合理的支出强度。同时优化支出结构，强化重点领域支出保障，其中社会保障和就业支出完成17726万元，下降10.3%；教育支出完成16362万元，下降4.5%；城乡社区支出完成1821万元，下降34.8%。

（二）强化金融运行保障。聚焦省市重点项目、规上企业，搭建“政金企”合作平台，推动金融机构加大对实体经济贷款投放规模。截至3月底，全区贷款余额186.83亿元，较年初新增16.26亿元，增长12.95%。

（三）突出保障民生支出。保证“三保”支出优先顺序，持续加强医疗、就业、教育、养老等民生资金保障力度，截至3月底，全区“三保”支出完成4.23亿元。其中：保工资支出2.81亿元，保运转支出0.09亿元，保基本民生支出1.33亿元，较好保障了人员工资发放和基本民生政策兑现。

下一步，财政部门将立足“以政领财、以财辅政”理念，围绕预算收入增幅做好收入形势研判，坚持全区收入一盘棋，持续抓好镇街税收增长激励机制落实，调动镇街抓税源促增收工作积极性。持续发扬“三先五争”（率先争先领先，争政策、争资金、争项目、争指标、争荣誉）精神，在财源建设、财税改革、财金管控、财务管理、财力倍增等五大财政重点任务上分线作战，强化财源培育挖掘，按照轻重缓急保重点，强化支出管控、预算约束与绩效结果运用，清理非急需低效支出。扎实开展好财源建设三年攻坚行动，实现常规工作有创新、重点工作有突破，全力保障全区财政收支平稳运行。