一、预算执行基本情况

（一）一般公共预算收支情况。5月，全区一般公共预算收入完成68074万元，占预算的47.5%，增长2.7%，增幅全市并列第4位。其中，税收收入完成43196万元，增长8.4%，增幅全市并列第3位；税收占一般公共预算收入比重为63.5%，税收比重全市并列第3位。全区一般公共预算支出完成98323万元，占预算的31.4%，增长-14.6%，增幅全市第4位。

（二）政府性基金预算收支情况。5月，全区政府性基金预算收入完成6375万元，占预算的3.54%，下降63.43%。其中，国有土地使用权出让收入2865万元，下降79.98%。全区政府性基金预算支出完成79017万元，占预算的49.47%，增长28.53%。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出22594万元，下降47.5%。

二、收入执行方面主要情况

（一）从增幅上看，财政收入稳健增长。各级财税部门加强分析研判，深化部门协同，强化税源管控，努力挖潜增收。加大国有资产盘活力度，积极规范非税收入收缴管理，全力稳住全区财政收入基本盘。5月全区财政收入增长2.7%，占预算的47.5%。从增长因素看，1-5月收入增长主要依靠城镇土地使用税、增值税、契税、房产税等税收增长和存量税源评估清欠等特殊因素拉动，持续增收的基础不牢固。

（二）从结构上看，收入质量仍需提高。从收入项目看，全区税收收入持续保持高速增长，5月增长8.4%，但增长主要是一次性税源因素影响；非税收入下降5.9%，其中专项收入增长79.1%，罚没收入下降51.7%，国有资源有偿使用收入增长19.8%。从收入质量看，5月全区税收比重为63.5%，较全市平均水平高5.2个百分点，峨山镇、古邵镇税收收入较上年同期增幅较大，分别为增长17.99%、29.01%。

（三）从税种上看，主体税收有待提升。5月主体税种实现收入15420万元，其中增值税12712万元、企业所得税2010万元、个人所得税698万元，与上年同期比增收968万元，拉动税收收入增幅2.4个百分点。主体税种占税收比重仅为35.7%，其中增值税增收1011万元，增长8.64%；企业所得税减少150万元，下降6.9%，主要受年度企业所得税汇缴申报辅导影响。10个地方税种实现收入27776万元，与上年同期比增收2368万元，拉动税收收入增长6个百分点。其中增减较大的税种有：城镇土地使用税增收7997万元，房产税增收412万元，契税增收431万元，主要受税务部门加大评估清欠力度，部分国有企业补缴税款的积极影响。土地增值税减收1544万元，比上年同期下降90.3%，耕地占用税减收5020万元，比上年同期下降78.4%，印花税减收33万元，比上年同期下降3.8%。

三、支出保障方面主要情况

（一）加强重点领域保障。5月全区财政支出完成98323万元，较上年同期减少16845万元，下降14.6%，保持了合理的支出强度。同时优化支出结构，强化重点领域支出保障，其中社会保障和就业支出完成27294万元，下降7.5%；教育支出完成28143万元，下降6.7%；城乡社区支出完成2708万元，下降57.4%。

（二）强化金融运行保障。聚焦省市重点项目、规上企业，搭建“政金企”合作平台，推动金融机构加大对实体经济贷款投放规模。截至5月底，全区贷款余额183.04亿元，较年初新增12.47亿元，增长10.36%。积极发挥财政资金的引导撬动作用，深化“财金”联动，缓解企业融资难题，截至5月底，全区在保政府性融资担保贷款141户14092万元，新增发放鲁担惠农贷67户6539万元。

（三）突出保障民生支出。保证“三保”支出优先顺序，持续加强医疗、就业、教育、养老等民生资金保障力度，截至5月底，全区“三保”支出完成7.07亿元。其中：保工资支出4.96亿元，保运转支出0.1亿元，保基本民生支出2.01亿元，较好保障了人员工资发放和基本民生政策兑现。

下一步，财政部门将立足“以政领财、以财辅政”理念，围绕预算收入增幅做好收入形势研判，坚持全区收入一盘棋，持续抓好镇街税收增长激励机制落实，调动镇街抓税源促增收工作积极性。持续发扬“三先五争”（率先争先领先，争政策、争资金、争项目、争指标、争荣誉）精神，在财源建设、财税改革、财金管控、财务管理、财力倍增等五大财政重点任务上分线作战，强化财源培育挖掘，按照轻重缓急保重点，强化支出管控、预算约束与绩效结果运用，清理非急需低效支出。扎实开展好财源建设三年攻坚行动，实现常规工作有创新、重点工作有突破，全力保障全区财政收支平稳运行。